第一章
      蕓蕓眾口議起源一錘定音道光初面票號，作為中國金融發(fā)展歷程中的一朵奇葩，吸引了眾多瞻仰者的觀摩，也賺足了世人的眼球。今人在觀覽其遺留和保存下來的印證其輝煌歷史的件件實(shí)物和處處遺跡時(shí)，心底總會蕩漾起陣陣感嘆和驚訝，頭腦里也會不由自主地畫上一個(gè)實(shí)實(shí)的問號——如此奇跡和輝煌到底起源于何時(shí)？先人的偉大創(chuàng)舉到底經(jīng)歷了一個(gè)怎樣的演變和延續(xù)，才能在之后有了如此恢宏的成就？帶著這些滿滿的疑問，讓我們翻閱票號那段短暫而輝煌的歷史，去追尋前人的腳步，來探究和了解這一“奇跡”的誕生和起源。

                                                                                  第一節(jié)　傳說演繹　萬象凸現(xiàn)
      歷史上的研究者對于山西票號的起源，眾說紛紜，各執(zhí)己見，一直未達(dá)成統(tǒng)一的結(jié)論。起訖年代，遠(yuǎn)至隋唐，近達(dá)清中葉，前后相差1 200多年。說法依據(jù)，既有推測臆斷，也有傳說演繹，萬象凸現(xiàn)。
                                                                        一、隋唐飛錢似相識   官營商兼非我輩
      山西自古就是鹽和鐵的重要輸出之地，這兩種極具價(jià)值的東西可以為山西人帶來巨額的財(cái)富積累。同時(shí)，兩千年前北方的氣候比現(xiàn)在溫暖潮濕，較適合竹子生長，有竹就可以造紙。一直到公元600多年唐朝的時(shí)候，由于山西商人的財(cái)富增多和紙張用處的擴(kuò)大，才使他們發(fā)展了票號。這是一位上海的英籍傳教士艾約瑟所提出的山西票號起源于隋末唐初的說法。
      此說法，在1923年得到了馬寅初先生的撰文肯定。其文認(rèn)為，山西出產(chǎn)，以鹽鐵為大宗，絲煤次之，自給之外，余額悉運(yùn)銷于省外。年復(fù)一年，獲利甚厚，遂成為中原富庶之幫。但是山西向外省輸出鹽鐵之后，所換得的金銀又需要有特殊的機(jī)關(guān)來運(yùn)送和保管，所以才有了山西票莊的興起。
      這種把票號起源推斷為隋唐時(shí)代，實(shí)質(zhì)是與唐朝“飛錢”和北宋“交子”相混淆。
匯兌業(yè)務(wù)的起源可追溯到唐憲宗執(zhí)政的元和初年（806—808）的“”。之前，生意人的本利數(shù)額巨大，況且?guī)е�大批銅錢上路，不但笨重且體積龐大，只好靠車載馬馱，旅途辛勞可想而知，而且擔(dān)驚受怕，若遇盜賊，弄不好人財(cái)兩空！憲宗時(shí)“商賈至京師，委錢進(jìn)奏院，以輕裝趨四方，合券乃得取之，號曰‘飛錢’”。簡而言之，“飛錢”是全國各地商人到京城后，將鑄幣交給各道進(jìn)奏院，由各道進(jìn)奏院向其地方當(dāng)局簽發(fā)支付命令書，商人持之回到原籍向地方當(dāng)局領(lǐng)錢的撥兌制度。但由于它只是地方政府在“禁錢出境”的命令下解交餉款的權(quán)宜之計(jì)，因此，沒能發(fā)展成一種系統(tǒng)的匯兌制度，但其匯兌方式，開啟了后人創(chuàng)新之智慧。
      “飛錢”這種匯兌方式在唐代發(fā)端后，被北宋沿用。當(dāng)時(shí)宋朝因國庫財(cái)政收入?yún)T乏，便借鑒了“飛錢”的方式，實(shí)行了“便錢”制度，即由在京城的商人代其所在地政府先交納稅款，待回鄉(xiāng)后，再由地方政府兌付其已墊之款。宋開寶三年（970），官府在開封設(shè)置官營匯兌的機(jī)構(gòu)——“便錢務(wù)”，為行商直接辦理異地匯款。據(jù)有關(guān)資料，在995年至997年間，全國商業(yè)匯款已達(dá)178萬貫，規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了唐代。這標(biāo)志著中國的信用交易已走過了萌芽期，貨幣金融的發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)新時(shí)代。
      雖然，中國早在唐代就出現(xiàn)了“飛錢”，宋代稱作“交子”，即從事異地匯兌的票據(jù)開始在生產(chǎn)、生活中得到應(yīng)用。在一段時(shí)期內(nèi)，“飛錢”和“便換”的出現(xiàn)，免去了商人們攜帶巨款長途跋涉之苦，促進(jìn)了當(dāng)時(shí)商業(yè)的繁榮昌盛，但畢竟它們都還不是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物。況且由官府辦理匯兌，是官府為維護(hù)京城錢幣的流通，中央政府由地方政府派供的經(jīng)費(fèi)而臨時(shí)出現(xiàn)的特殊產(chǎn)物，情況一旦變化，就停止兌換，其本身就帶有很大的局限性。到明清之際，又產(chǎn)生了為商民服務(wù)的匯票，它雖突破了官府匯兌的范圍，是在商人之中進(jìn)行的，但由于此時(shí)的匯票只限于地方和鄉(xiāng)里的圈子之內(nèi)，還是沒有被社會廣泛使用。
      明清之際，隨著商業(yè)活動的日益頻繁和貿(mào)易規(guī)模逐步擴(kuò)大，民間出現(xiàn)了使用匯票的零星記載。匯票盡管還未被廣泛使用，但在商業(yè)兼營過程中，卻已積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。其基本內(nèi)容、種類和兌期、兌付使用的平砝（即天平砝碼）和商號自立的平砝、匯票銀兩兌付方法均是票號專營匯兌的最好的借鑒。但由于匯票是商人兼營的，服務(wù)對象僅限于鄉(xiāng)里親朋之間，通匯地區(qū)則限于兩地之間，且受承付能力的限制，不論即票或期票往往不能按時(shí)兌付。在這樣的情況下，專營匯兌票號的產(chǎn)生，就成為當(dāng)時(shí)社會的一種迫切需要。
                                                             二、驚聞闖王似威廉   東方梅耶問康（亢）氏
      在票號起源的各種說法中，最具有傳奇色彩和演繹成分的就是“李闖王之說”了。而這一說法，又與世界歷史上羅斯柴爾德家族的起源有著異曲同工之妙。
      羅斯柴爾德家族在世界兩百多年金融、政治和戰(zhàn)爭中所向披靡，建立了一個(gè)迄今為止人類歷史上最為龐大的金融帝國。羅斯柴爾德家族起家所掘得的第一桶金正是來自歷史上“歐洲最冷血的貸款鯊魚”——法蘭克福的威廉王子。威廉王子嗜財(cái)如命，通過租借自己的軍隊(duì)給別的國家，從而積攢了歐洲歷史上最大的一筆王室遺產(chǎn)，大約相當(dāng)于2億美元。而當(dāng)拿破侖執(zhí)政，威廉王子倉皇流亡丹麥時(shí)，將一筆價(jià)值300萬美元的現(xiàn)金交給他多年的合作伙伴——梅耶·羅斯柴爾德代為保管。就是這300萬美元的現(xiàn)金為梅耶帶來了前所未有的權(quán)力和財(cái)富。當(dāng)他得到威廉王子這筆巨款的時(shí)候，便將自己的五個(gè)兒子像五支利劍射向歐洲的五個(gè)心臟地區(qū)，從而揭開了羅斯柴爾德家族金融帝國的帷幕。而有關(guān)山西票號的起源，也有一段相似的說法。
       相傳出身草莽的李闖王，帶領(lǐng)其部隊(duì)浩浩蕩蕩地開進(jìn)北京城，網(wǎng)羅天下奇珍異寶，坐享榮華富貴之際，不曾想山海關(guān)外八旗鐵騎大軍南下。李自成倉皇出逃之時(shí)，從皇宮攜帶了大量金銀財(cái)寶，兵敗山西時(shí)，將金銀埋棄，后被山西人康（亢）氏所撿。康（亢）氏以此為基礎(chǔ)，將匯兌的副業(yè)變成專業(yè)，創(chuàng)辦了山西票號�！吨袊�經(jīng)濟(jì)全書》也稱：“據(jù)說開始是山西的康（亢）氏。清初順治年間李闖王造反，不利敗走時(shí)，所有的金子攜帶不便，把軍中所有的金銀財(cái)寶放在康（亢）氏的院子里而去�？担�亢）氏忽拾得八百萬兩，因此將從來謀一般人便利的山西匯兌副業(yè)改為本業(yè)，特創(chuàng)票號，致使該地的巨商都是康（亢）姓�！苯�人徐珂在《清裨類鈔》中也提到：“相傳明季李自成擄巨資，敗走山西，及死，山西人得其資，以設(shè)票號�！�
      而這段故事，在1923年上海申報(bào)館紀(jì)念建館50周年時(shí)，張一麐先生編了一首因果歌，將這一傳說弄得更加離奇：
“莫打鼓莫打鑼，聽我唱個(gè)因果歌。
那闖王逼死崇禎帝，那文武百官一網(wǎng)羅。
那李闖同聲敲夾烙，霎時(shí)間金銀堆積滿巖河。
沖冠一怒吳三桂，借清兵驅(qū)賊出京都。
賊兵舍不得金銀走，馬上累累‘沒奈何’（大塊金銀）。
一路追兵潮涌至，把金銀向山西境上掩埋過。
賊兵一去不復(fù)返，農(nóng)夫掘地富翁多。
三百年票莊稱雄久，不成文法執(zhí)嗟磨。
相傳是林亭青主兩公筆，這樁公案確無訛。”
      這一離奇的傳說，到底有幾分真實(shí)性可言，猶待商榷和考慮。首先，據(jù)歷史專家分析，李自成出逃確實(shí)有攜資出京，但是否遺留在了山西則無據(jù)可考。其次，康（亢）氏有“山東孟山西亢”或“南季北亢”之說，但康（亢）氏是山西平陽人，迄今為止，仍沒發(fā)現(xiàn)亢氏有創(chuàng)辦票號的史料。故這一說法也暫時(shí)成了無法證明的臆說。

                                                                    三、何言鴉片是我?guī)?nbsp;  是非之地我未行
      有道是長江后浪推前浪，此浪未平又起一浪。票號不是國內(nèi)商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，而是鴉片輸入醞釀之果，此說法一出現(xiàn)即廣獲贊同。
票號之所以和鴉片扯上關(guān)系，是源于鴉片販運(yùn)過程中的一種執(zhí)行支付手段的信用貨幣，即“”或者土票子。所謂“滿天飛”，是為便利鴉片由南方�？诨驈脑颇系仍耘嗟氐絻�(nèi)地各省之販賣關(guān)系，所使用的一種信用介紹物。它代替了交通不便的現(xiàn)金運(yùn)輸，巧妙地運(yùn)用了這種匯兌方式，將中國內(nèi)地的藏銀經(jīng)過鴉片販子直達(dá)于東印度公司。所以，有人認(rèn)為票號是資本主義初期殖民地制度的特種商品——鴉片輸入中國后，引起中國貨幣儲藏的動員，而利用信用通貨形式現(xiàn)銀運(yùn)轉(zhuǎn)的金融基爾特。
      對于這一說法，我們的回答是否定的。票號從產(chǎn)生到1827年，只在京師、濟(jì)南、汴梁、蘇州、陜西和山西設(shè)莊，還沒有觸及廣州等沿海城市。因此，票號之匯兌首先發(fā)生于中國北方，而不是發(fā)生在南方海口，更沒有理由說它是鴉片輸入的產(chǎn)物和“便利鴉片由南方�？诨驈脑颇系仍耘嗟氐絻�(nèi)地各省之販賣關(guān)系”。即使到了1842年，盡管票號已在廣州、長沙、湘潭、漢口、沙市、重慶、成都等地設(shè)莊，仍沒有擴(kuò)大到云南、廣西、福建、浙江等地，而活動的重心依然在北方，所以有“近日北五省之匯票”之說。凡此種種，都說明把票號產(chǎn)生歸于鴉片輸入是不可信的。
      鴉片輸入是英國等歐美國家兇惡地剝削和殘害中國人民的可恥貿(mào)易。在鴉片損害吸食者健康的同時(shí)，還造成白銀外流，引起銀貴錢賤，直接破壞社會生產(chǎn)，影響廣大勞動人民的生活，給中國人民帶來了巨大的災(zāi)難。鴉片作為一種商品，它的大量輸入無疑是要擴(kuò)大中國國內(nèi)貿(mào)易量，但這種非法輸入并不占貿(mào)易額的多數(shù)。當(dāng)時(shí)只占海上貿(mào)易進(jìn)口值21%或26%的鴉片輸入，要想成為票號產(chǎn)生的主要經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)那絕對是不可能的。再者，從1817年到1819年，中國不僅海上貿(mào)易形成了有力的貿(mào)易順差，就連白銀也是進(jìn)口大于出口，要說是票號開辦匯兌將中國貨幣儲藏轉(zhuǎn)移到東印度公司，那簡直是無稽之談。
      前面也提到了票號首先是產(chǎn)生在中國北方，況且，一種新事物的產(chǎn)生和發(fā)展，總是內(nèi)部因素起著主導(dǎo)的決定性作用，而外部因素只是一種輔助因素。很顯然，鴉片輸入是山西票號產(chǎn)生的主要經(jīng)濟(jì)因素的觀點(diǎn)是站不住腳的。