一、商業(yè)銀行的性質(zhì)
從商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展來(lái)看，作為一個(gè)特殊的企業(yè)，商業(yè)銀行的性質(zhì)可以歸納為:以追逐利潤(rùn)為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，具有綜合性、多功能特征的金融企業(yè)。
從商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)來(lái)看，它具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征，和一般的工商企業(yè)一樣，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要組成部分。商業(yè)銀行必須具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所必需的自有資本，根據(jù)自身行業(yè)的特點(diǎn)，依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，并把追求□大限度的利潤(rùn)作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。獲取□大限度的利潤(rùn)是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。從這方面來(lái)看，商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)沒(méi)有本質(zhì)的區(qū)別。
從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象來(lái)看，它又與一般的工商企業(yè)有所不同，商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)。它的特殊性主要表現(xiàn)在:
（1）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)象是具有一定使用價(jià)值的商品，從事商品的生產(chǎn)或流通;而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是貨幣和貨幣資本這種特殊的商品，其經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。
（2）商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響和受社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響具有特殊性。商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)工商企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)工商企業(yè)更為明顯。
（3）商業(yè)銀行責(zé)任的特殊性。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé);商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。它有義務(wù)配合國(guó)家的貨幣政策和財(cái)政政策，共同維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。
從商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的特殊性來(lái)看，它與國(guó)家的中央銀行、專業(yè)銀行（指西方指定專門經(jīng)營(yíng)范圍和提供專門性金融服務(wù)的銀行）和其他金融機(jī)構(gòu)相比有所不同。中央銀行是國(guó)家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心，具有較高的獨(dú)立性，它不對(duì)客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以營(yíng)利為目的。專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有明顯的局限性。而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)則具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，它的經(jīng)營(yíng)范圍從經(jīng)營(yíng)金融“零售”業(yè)務(wù)，到經(jīng)營(yíng)“批發(fā)”業(yè)務(wù)，為顧客提供所有的金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)角落，變成了名副其實(shí)的“金融百貨公司”。隨著一些國(guó)家金融監(jiān)管的放松，專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍也有擴(kuò)大的趨勢(shì)，但與商業(yè)銀行相比，差距仍然很大。商業(yè)銀行在其特有的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)上，業(yè)務(wù)擴(kuò)張更快，發(fā)展更迅速。
二、商業(yè)銀行的職能
商業(yè)銀行的職能是由商業(yè)銀行的性質(zhì)所決定的，商業(yè)銀行作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)中□重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有不可替代的作用，其職能表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
（一）信用中介職能
信用中介職能是商業(yè)銀行□基本、□能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過(guò)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（如吸收存款），把社會(huì)上各種閑散資金集中到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如放款），將資金投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)了貨幣資本的融通;商業(yè)銀行通過(guò)信用中介職能實(shí)現(xiàn)了資本盈余與短缺之間的調(diào)劑，但并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是其使用權(quán)。這種使用權(quán)的改變，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可以起到多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用:
（1）可以把暫時(shí)從再生產(chǎn)過(guò)程中游離出來(lái)的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金，從而在不改變社會(huì)資本總量的條件下，通過(guò)改變資本的使用量，為實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)提供可能。
（2）可將用于消費(fèi)的資金轉(zhuǎn)化為能帶來(lái)貨幣收入的投資，擴(kuò)大社會(huì)資本總量，加速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
（3）可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期貨幣資本，在盈利原則支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門或行業(yè)引向效益高的部門或行業(yè)，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)。
（二）支付中介職能
商業(yè)銀行除了作為信用中介融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移為客戶代理支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。這樣，以商業(yè)銀行為中心，形成了經(jīng)濟(jì)社會(huì)有機(jī)的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。隨著金融業(yè)的發(fā)展，人們對(duì)使用支票和信用卡的依賴程度逐漸提高，支付中介職能越來(lái)越重要。商業(yè)銀行支付中介職能的發(fā)揮，大大減少了現(xiàn)金的使用量，節(jié)約了社會(huì)流通費(fèi)用，大大縮短了結(jié)算過(guò)程，加速了貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了社會(huì)再生產(chǎn)的擴(kuò)大。商業(yè)銀行支付中介職能的發(fā)揮，是以活期存款賬戶為基礎(chǔ)的，這是因?yàn)橹挥性诳蛻舯４嬉欢ù婵钣囝~的基礎(chǔ)上，才能辦理支付。當(dāng)存款余額不足時(shí)，客戶會(huì)要求銀行給予貸款，而貸款又轉(zhuǎn)化為新的客戶存款，又需辦理支付。近年來(lái)，隨著一些國(guó)家金融管制的放松，專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也設(shè)立了類似于支票賬戶的賬戶，發(fā)揮支付中介職能，但與商業(yè)銀行相比，仍然存在很大的差別。
（三）貨幣創(chuàng)造職能
貨幣創(chuàng)造是商業(yè)銀行的主要職能之一，也是區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的一個(gè)特點(diǎn)。商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提取或不完全□□的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，□后在整個(gè)商業(yè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。當(dāng)然，商業(yè)銀行也不能無(wú)限制地創(chuàng)造貨幣，更不能憑空創(chuàng)造貨幣，它至少要受以下因素的制約:
（1）商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造要以原始存款為基礎(chǔ)，就每一個(gè)商業(yè)銀行而言，要根據(jù)存款發(fā)放貸款和投資;就整個(gè)商業(yè)銀行體系而言，要在原始存款的基礎(chǔ)上進(jìn)行貨幣創(chuàng)造。因此，貨幣創(chuàng)造的限度取決于原始存款的規(guī)模。
（2）商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造受中央銀行法定存款準(zhǔn)備金比率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比。商業(yè)銀行在吸收了存款后要按中央銀行的規(guī)定比率上交存款準(zhǔn)備金，存款上交準(zhǔn)備金越多意味著商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款的資金就越少，貨幣創(chuàng)造的能力就越弱。在貨幣創(chuàng)造的過(guò)程中還會(huì)發(fā)生現(xiàn)金漏損的情況，漏損率越高，貨幣創(chuàng)造力就
越弱。
（3）商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的條件之一是要有貸款需求。如果沒(méi)有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造，因?yàn)橛匈J款才有派生存款;相反，如果歸還貸款，就會(huì)相應(yīng)地收縮派生存款，收縮的程度與派生程度一致。因此，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，吸收存款在其經(jīng)營(yíng)中占有十分重要的地位。
（四）金融服務(wù)職能
隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息較為靈通，特別是計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使銀行具備了為客戶提供多種金融服務(wù)的條件。這些金融服務(wù)包括:為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供咨詢服務(wù);代企業(yè)進(jìn)行其自身的貨幣業(yè)務(wù)，如銀行代替企業(yè)發(fā)放工資、代理支付其他費(fèi)用等;提供各種信托業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)等�，F(xiàn)代化的社會(huì)生活從多方面給商業(yè)銀行提出了金融創(chuàng)新的要求。借鑒和吸收國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，不斷開(kāi)發(fā)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)品種，已逐步成為我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)，也是各國(guó)商業(yè)銀行面臨的一個(gè)新挑戰(zhàn)。
（五）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能
調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能是指商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)節(jié)社會(huì)各部門的資金余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策的指引下，在國(guó)家其他宏觀政策的影響下，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。有時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過(guò)在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)來(lái)調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支變化。