項(xiàng)目一走進(jìn)會(huì)計(jì)電算化
任務(wù)一 認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)電算化
一、任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）會(huì)計(jì)電算化簡(jiǎn)介
（二）會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的構(gòu)成
（三）會(huì)計(jì)工作的基本流程
（四）會(huì)計(jì)核算軟件的分類(lèi)
任務(wù)二 初識(shí)金蝶KIS
一、任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）認(rèn)識(shí)金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版的操作界面
（二）金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版會(huì)計(jì)核算軟件的功能模塊
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）會(huì)計(jì)核算軟件與手工會(huì)計(jì)核算的異同
（二）會(huì)計(jì)人員職務(wù)的取得流程
課后練習(xí)
項(xiàng)目二進(jìn)入會(huì)計(jì)角色
任務(wù)一 創(chuàng)建財(cái)務(wù)賬套
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）什么是賬套
（二）如何劃分企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)
三、任務(wù)實(shí)施
（一）為欣寶月實(shí)業(yè)新建賬套
（二）備份賬套
（三）恢復(fù)賬套
（四）刪除賬套
任務(wù)二 新增用戶和設(shè)置權(quán)限
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）會(huì)計(jì)電算化崗位設(shè)置原則
（二）會(huì)計(jì)電算化崗位及主要職責(zé)
三、任務(wù)實(shí)施
（一）新增用戶組
（二）新增用戶
（三）設(shè)置用戶權(quán)限
（四）設(shè)置用戶密碼
實(shí)訓(xùn)一 創(chuàng)建符合要求的新賬套
實(shí)訓(xùn)二 新增用戶并為其授權(quán)
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）修改用戶密碼
（二）刪除用戶組或用戶
課后練習(xí)
項(xiàng)目三創(chuàng)建會(huì)計(jì)資料
任務(wù)一 建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)核算框架
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）收集企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)
（二）確定總分類(lèi)科目和明細(xì)分類(lèi)科目
（三）確定會(huì)計(jì)輔助核算項(xiàng)目
三、任務(wù)實(shí)施
（一）設(shè)置幣別
（二）設(shè)置憑證字
（三）設(shè)置結(jié)算方式
（四）設(shè)置核算項(xiàng)目
（五）設(shè)置會(huì)計(jì)科目
（六）設(shè)置常用摘要
任務(wù)二 錄入會(huì)計(jì)初始資料
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、 相關(guān)知識(shí)
三、 任務(wù)實(shí)施
（一）新增固定資產(chǎn)類(lèi)別和變動(dòng)方式
（二）設(shè)置往來(lái)單位
（三）設(shè)置部門(mén)和職員
（四）設(shè)置庫(kù)存商品和材料
（五）錄入科目初始數(shù)據(jù)
（六）啟用賬套
實(shí)訓(xùn)一 新增指定科目
實(shí)訓(xùn)二 新增指定供應(yīng)商
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）初始數(shù)據(jù)試算平衡
（二）固定資產(chǎn)的初始數(shù)據(jù)錄入
課后練習(xí)
項(xiàng)目四籌集業(yè)務(wù)資金
任務(wù)一 收到投資者投資
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）企業(yè)收到投資的核算
（二）認(rèn)識(shí)并選擇記賬憑證
（三）掌握記賬憑證的內(nèi)容和格式
（四）會(huì)計(jì)憑證的打印和封裝
三、任務(wù)實(shí)施
（一）錄入記賬憑證
（二）審核記賬憑證
任務(wù)二 向其他機(jī)構(gòu)借款及還息
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）短期借款和長(zhǎng)期借款
（二）憑證過(guò)賬和期末結(jié)賬
三、任務(wù)實(shí)施
（一）獲得借款的賬務(wù)處理
（二）第一次計(jì)提利息的賬務(wù)處理
（三）計(jì)提季末利息并支付本季度利息
（四）最后一月還本付息
（五）憑證過(guò)賬和期末結(jié)賬
實(shí)訓(xùn)一 根據(jù)投資業(yè)務(wù)填制會(huì)計(jì)憑證
實(shí)訓(xùn)二 根據(jù)借出款項(xiàng)和收到還款業(yè)務(wù)填制會(huì)計(jì)憑證
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）定義和調(diào)用模式憑證
（二）期末調(diào)賬
課后練習(xí)
項(xiàng)目五管理現(xiàn)金和銀行賬戶
任務(wù)一 取現(xiàn)和存現(xiàn)
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）出納的主要業(yè)務(wù)及流程
（二）企業(yè)現(xiàn)金使用范圍和限額
（三）企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的使用
（四）支票的使用和填寫(xiě)
三、任務(wù)實(shí)施
（一）錄入現(xiàn)金和銀行存款初始余額
（二）支票的管理
（三）取現(xiàn)的賬務(wù)處理
（四）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬
任務(wù)二 借支和（退）還款
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）借支和退還款的流程
（二）借支單的填制
（三）借支、（退）還款和報(bào)銷(xiāo)的核算
三、任務(wù)實(shí)施
（一）借支現(xiàn)金的賬務(wù)處理
（二）業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的賬務(wù)處理
（三）借支余款退還的賬務(wù)處理
（四）期末軋賬
實(shí)訓(xùn)一 對(duì)企業(yè)存現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算
實(shí)訓(xùn)二 對(duì)差旅費(fèi)借支和報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）出納的手工記賬
（二）銀行結(jié)算賬戶的管理
（三）出納的反軋賬
課后練習(xí)
項(xiàng)目六企業(yè)物資購(gòu)入
任務(wù)一 購(gòu)入固定資產(chǎn)
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）固定資產(chǎn)的界定
（二）購(gòu)入固定資產(chǎn)的核算
（三）增值稅的核算
三、任務(wù)實(shí)施
（一）錄入增加的固定資產(chǎn)相關(guān)信息
（二）審核錄入的固定資產(chǎn)卡片
任務(wù)二 購(gòu)入交易性金融資產(chǎn)
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、 相關(guān)知識(shí)
（一）交易性金融資產(chǎn)的含義
（二）購(gòu)入交易性金融資產(chǎn)的入賬金額和相關(guān)費(fèi)用的處理
（三）購(gòu)入交易性金融資產(chǎn)的核算
三、 任務(wù)實(shí)施
（一）購(gòu)入交易性金融資產(chǎn)的賬務(wù)處理
（二）支付相關(guān)費(fèi)用的賬務(wù)處理
任務(wù)三 購(gòu)入原材料、包裝物和低值易耗品
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、 相關(guān)知識(shí)
（一）購(gòu)入原材料的賬務(wù)處理
（二）購(gòu)入包裝物和低值易耗品的賬務(wù)處理
三、任務(wù)實(shí)施
（一）購(gòu)入原材料的賬務(wù)處理
（二）購(gòu)入包裝物和低值易耗品的賬務(wù)處理
實(shí)訓(xùn)一 對(duì)企業(yè)購(gòu)入的包裝機(jī)進(jìn)行核算
實(shí)訓(xùn)二 對(duì)購(gòu)入原材料的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）企業(yè)采用實(shí)際成本法核算和計(jì)劃成本法核算的利弊
（二）購(gòu)入相同固定資產(chǎn)的錄入
課后練習(xí)
項(xiàng)目七物資出售和人員消耗
任務(wù)一 領(lǐng)用材料和銷(xiāo)售商品的核算
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）領(lǐng)用原材料和銷(xiāo)售商品的核算
（二）企業(yè)收入的核算
（三）處置多余原材料
三、任務(wù)實(shí)施
（一）領(lǐng)取原材料的賬務(wù)處理
（二）銷(xiāo)售商品和剩余原材料的賬務(wù)處理
任務(wù)二 固定資產(chǎn)的折舊和處理
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）如何對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
（二）如何對(duì)處置固定資產(chǎn)進(jìn)行核算
三、任務(wù)實(shí)施
（一）對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
（二）對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行減值準(zhǔn)備
（三）減少固定資產(chǎn)的核算
任務(wù)三 核算并分配員工薪酬
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）員工薪酬的組成
（二）在金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版中設(shè)置工資計(jì)算方法
（三）確定工資核算方法
三、任務(wù)實(shí)施
（一）設(shè)置工資項(xiàng)目
（二）設(shè)置工資計(jì)算方式
（三）錄入工資數(shù)據(jù)
（四）工資費(fèi)用的分配
實(shí)訓(xùn)一 對(duì)出售的乙產(chǎn)品進(jìn)行核算
實(shí)訓(xùn)二 重置工資計(jì)算方式并分配工資費(fèi)用
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）出售交易性金融資產(chǎn)
（二）企業(yè)工資制度
（三）實(shí)際成本法下成本的計(jì)價(jià)方法
課后練習(xí)
項(xiàng)目八往來(lái)業(yè)務(wù)核算
任務(wù)一 新增往來(lái)業(yè)務(wù)
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）認(rèn)識(shí)往來(lái)業(yè)務(wù)和往來(lái)合同
（二）往來(lái)合同的管理
三、任務(wù)實(shí)施
（一）新增合同類(lèi)別
（二）新增合同
（三）兌現(xiàn)合同并生成憑證
（四）審核并結(jié)束合同
任務(wù)二 核銷(xiāo)往來(lái)業(yè)務(wù)
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）企業(yè)往來(lái)業(yè)務(wù)流程
（二）往來(lái)業(yè)務(wù)的核算
（三）往來(lái)業(yè)務(wù)的核銷(xiāo)
（四）支票的管理
三、任務(wù)實(shí)施
（一）應(yīng)付賬款的賬務(wù)處理
（二）領(lǐng)用支票
（三）核銷(xiāo)支票
（四）查看往來(lái)對(duì)賬單
（五）核銷(xiāo)往來(lái)業(yè)務(wù)
實(shí)訓(xùn)一 對(duì)新客戶合同進(jìn)行核算
實(shí)訓(xùn)二 對(duì)應(yīng)收業(yè)務(wù)進(jìn)行核算
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
課后練習(xí)
項(xiàng)目九期末結(jié)賬與損益計(jì)算
任務(wù)一 財(cái)產(chǎn)物資的清查
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）貨幣資金的清查方法
（二）實(shí)物的清查方法
（三）往來(lái)賬款的清查方法
（四）財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果的處理
三、任務(wù)實(shí)施
（一）現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)與對(duì)賬
（二）現(xiàn)金盤(pán)虧的賬務(wù)處理
（三）錄入銀行日記賬和銀行對(duì)賬單
（四）銀行存款對(duì)賬
（五）查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表
任務(wù)二 期末過(guò)賬和結(jié)賬
一、任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的結(jié)轉(zhuǎn)
（二）會(huì)計(jì)賬簿的種類(lèi)
（三）憑證、賬簿的裝訂和保管
三、任務(wù)實(shí)施
（一）結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用
（二）結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
（三）期末結(jié)轉(zhuǎn)損益
（四）查看總分類(lèi)賬和明細(xì)分類(lèi)賬
實(shí)訓(xùn)一 結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)生產(chǎn)成本
實(shí)訓(xùn)二 結(jié)轉(zhuǎn)損益并查看“本年利潤(rùn)”賬戶
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）期末調(diào)匯
（二）查看科目余額表
課后練習(xí)
項(xiàng)目十編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表
任務(wù)一 編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表
一、 任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的構(gòu)成
（二）資產(chǎn)負(fù)責(zé)表項(xiàng)目的計(jì)算和填列
（三）利潤(rùn)表項(xiàng)目的計(jì)算和填列
（四）現(xiàn)金流量表項(xiàng)目的計(jì)算
三、任務(wù)實(shí)施
（一）自動(dòng)生成資產(chǎn)負(fù)債表
（二）自動(dòng)生成利潤(rùn)表
（三）自動(dòng)生成現(xiàn)金流量表（簡(jiǎn)）
（四）設(shè)置和打印會(huì)計(jì)報(bào)表
任務(wù)二 分析財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表
一、任務(wù)目標(biāo)
二、相關(guān)知識(shí)
（一）什么是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析
（二）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的意義
三、任務(wù)實(shí)施
（一）資產(chǎn)負(fù)債分析
（二）利潤(rùn)分析
（三）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
（四）自定義報(bào)表分析
實(shí)訓(xùn)一 重新生成資產(chǎn)負(fù)債表
實(shí)訓(xùn)二 重算并分析利潤(rùn)表
常見(jiàn)疑難解析
拓展知識(shí)
（一）自定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表
（二）財(cái)會(huì)人員編制、審計(jì)和報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的要求
課后練習(xí)
附錄綜合上機(jī)實(shí)例
實(shí)訓(xùn)一 上崗準(zhǔn)備——川宏公司概況與基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備
實(shí)訓(xùn)二 小試身手——處理日常賬務(wù)
實(shí)訓(xùn)三 手到擒來(lái)——結(jié)轉(zhuǎn)成本和利潤(rùn)
實(shí)訓(xùn)四 游刃有余——編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表