中國經(jīng)濟(jì)正步人金融改革的關(guān)鍵和重要時(shí)期，金融市場(chǎng)的全面開放已提上了議事日程，任何金融風(fēng)險(xiǎn)事件和不安全因素都會(huì)直接影響到中國金融市場(chǎng)的全面開放和改革進(jìn)程，因而維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定在這一時(shí)期顯得尤為重要。其中，作為中國金融業(yè)主體的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與有效監(jiān)管構(gòu)成了金融市場(chǎng)穩(wěn)定的基礎(chǔ)與核心。從該領(lǐng)域的研究文獻(xiàn)和成果來看，關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及外部監(jiān)管的研究已經(jīng)較為深入，成果也非常豐富，但是大部分研究是將銀行和監(jiān)管當(dāng)局作為“貓和老鼠”的關(guān)系進(jìn)行研究的，忽略了商業(yè)銀行與監(jiān)管當(dāng)局在風(fēng)險(xiǎn)控制上的激勵(lì)相容，因而關(guān)于這方面的研究成果較少，尚處于起步階段，沒有形成完整的理論分析框架，屬國內(nèi)外研究的前沿問題。從現(xiàn)實(shí)來看，監(jiān)管當(dāng)局與商業(yè)銀行之間的信息不對(duì)稱，決定了兩者激勵(lì)相容的必要性。如果兩者在風(fēng)險(xiǎn)控制上激勵(lì)不相容，將不可避免地出現(xiàn)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)問題或監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督成本過高的問題，而且激勵(lì)不相容程度越大，銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)問題就越嚴(yán)重，監(jiān)管當(dāng)局需要支付的監(jiān)督成本就越高。因此，商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與外部監(jiān)管的激勵(lì)相容機(jī)制的科學(xué)設(shè)計(jì)與建立，對(duì)于降低監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督成本，提高監(jiān)管效率，有效遏制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)和過度風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的問題，從而維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定，都是非常重要的，同時(shí)也具有較高的學(xué)術(shù)價(jià)值。