出納！從搞定收支入手：在情景中學記賬 報表 資金票據(jù)管理
定 價：49.8 元
- 作者：黃玲
- 出版時間：2023/7/1
- ISBN：9787115602220
- 出 版 社：人民郵電出版社
- 中圖法分類：F233
- 頁碼：
- 紙張：膠版紙
- 版次：
- 開本：128開
本書從出納崗位的基礎工作講起，深入淺出地講解出納人員在實踐中如何開展出納工作。本書內(nèi)容不但能幫助出納人員掌握和提升工作技能，同時也能幫助會計人員、企業(yè)管理者加深對出納崗位的認識。
本書分為15 章，首先概括地介紹了出納崗位工作前景及主要工作內(nèi)容，使讀者閱讀后能對出納崗位的工作內(nèi)容有全面的了解和認識；然后對出納崗位的工作內(nèi)容進行詳細講解，包括如何管理現(xiàn)金、銀行賬戶、銀行票據(jù)及管理過程中需要注意的事項，印章、收據(jù)等的管理要點，收付款業(yè)務的流程以及特殊情況的處理，如何編制記賬憑證、資金報表等內(nèi)容，以幫助讀者進一步掌握出納崗位的工作方法。
本書內(nèi)容通俗易懂、實用性強，適合出納崗位的入門者、進階者，及對出納崗位感興趣者閱讀，同時也適合作為相關培訓機構的教材。
出納從業(yè)實戰(zhàn)專用指引圖書。
1.實戰(zhàn)化講解。財務管理顧問根據(jù)多年的工作經(jīng)驗，化繁為簡，進行系統(tǒng)化講解，解決有理論不會操作的現(xiàn)象。
2.案例眾多。結合出納工作中可能遇到的各種問題，列舉多種場景，根據(jù)時間流程線、業(yè)務流程線來梳理工作路徑，指導出納人員什么時點該做什么、怎樣更加便捷地上手以及工作中需要注意的問題等。
3.節(jié)省培訓時間�？蚣芮逦�，深入淺出，用通俗易懂語言講授出出納的深奧理論，解決無基礎、無人帶的困擾，使得拿到本書的人員可以了解出納流程，快速將書本知識轉化為工作技能，培養(yǎng)就業(yè)技巧，實現(xiàn)快速就業(yè)。
黃玲
擔任永然法財稅(山東)集團有限公司董事長北京永然企業(yè)管理咨詢有限公司董事長，先后創(chuàng)立了山東永然會計師事務所、威海永然稅務師事務所、威海永然資產(chǎn)評估事務所，擁有近30年的財稅實務經(jīng)驗。同時，兼任山東省注冊稅務師協(xié)會理事、威海市人大代表等職務。
擁有注冊會計師(CPA)、注冊稅務師(CTA)資產(chǎn)評估師(CPV)、國際注冊內(nèi)部審計師(CIA)等職業(yè)資格證書，在《中國注冊會計師》《山東省注冊稅務師》等期刊發(fā)表過*“法財稅融合”的相關論文。企業(yè)管理咨詢經(jīng)驗豐富，常年擔任近百家上市公司和大型非上市公司的財稅顧問，為萬余人開展過各類財務、稅務方面的現(xiàn)場培訓，專注解決企業(yè)法財稅不相容風險和財稅籌劃等實戰(zhàn)問題，主導和參與了百余家大型公司預算管理、財稅籌劃、企業(yè)重組、企業(yè)架構整合、內(nèi)控管理等項目。
第 1章 從零開始認識出納
1.1 如何從出納邁向CFO·002
1.1.1 夯實財務工作，為何從出納做起·002
1.1.2 三個人的組織，為何也要配出納·004
1.1.3 出納有大發(fā)展，如何提前做規(guī)劃·005
1.2 企業(yè)為何要找知根知底的人做出納·007
1.2.1 為何說出納是“血庫”管理員·007
1.2.2 為何老板只用你當出納·008
第 2章 邁開出納的第 一步
2.1 出納工作的3個意識·012
2.1.1 出納不能不懂法——法律意識·012
2.1.2 出納付款聽誰的——原則意識·013
2.1.3 出納馬虎要不得——準確意識·015
2.2 如何保障出納工作的狀態(tài)·016
2.2.1 出納也能交朋友——服務意識·016
2.2.2 勤于交流利工作——溝通意識·018
2.2.3 拖延引起大損失——及時意識·019
第3章 走進出納的工作
3.1 出納工作內(nèi)容與職責·024
3.1.1 每日的工作安排與職責表·024
3.1.2 月度的工作安排與職責表·026
3.1.3 年度的工作安排與職責表·026
3.2 需要掌握的工具和方法·027
3.2.1 鍵盤盲打提高效率·027
3.2.2 熟練運用好Office·030
3.2.3 了解會計書寫語言·031
第4章 現(xiàn)金的管理要點
4.1 現(xiàn)金保管的六大禁忌·036
4.1.1 白條抵庫賬不明·036
4.1.2 保險柜里不設限·037
4.1.3 現(xiàn)金坐支危害大·038
4.1.4 單位私設小金庫·039
4.1.5 公款私存講不清·040
4.1.6 代管現(xiàn)金有風險·041
4.2 現(xiàn)金的日清月結·042
4.2.1 現(xiàn)金被盜之后損失誰擔·042
4.2.2 如何做好現(xiàn)金日清月結·044
4.2.3 如何處理現(xiàn)金盤點差異·047
4.2.4 殘缺污損人民幣怎么處理·049
第5章 銀行賬戶的管理要點
5.1 銀行賬戶的開通及變更·054
5.1.1 銀行賬戶類型要求·054
5.1.2 如何選擇開戶銀行·055
5.1.3 銀行賬戶開立流程·056
5.1.4 銀行賬戶變更及撤銷·060
5.2 查詢銀行賬戶信息·061
5.2.1 銀行賬與對賬單不符咋辦·061
5.2.2 銀行對賬單由出納取回嗎·063
5.2.3 銀行存款余額調(diào)節(jié)表由誰來編·064
5.2.4 如何來查詢企業(yè)信用報告·065
第6章 銀行票據(jù)的管理要點
6.1 支票如何使用管理·068
6.1.1 如何購買支票·068
6.1.2 如何填寫支票·070
6.2 匯票如何使用管理·072
6.2.1 銀行承兌匯票的管理與使用·072
6.2.2 商業(yè)承兌匯票的管理與使用·074
6.2.3 電子商業(yè)匯票的管理與使用·075
6.2.4 銀行匯票的管理與使用·077
6.3 其他票據(jù)的使用管理·079
6.3.1 銀行本票的管理與使用·079
6.3.2 委托收款的管理與使用·080
6.3.3 托收承付的管理與使用·081
6.3.4 信用證的管理與使用·083
6.4 票據(jù)的其他管理事項·084
6.4.1 票據(jù)丟失的處理方式·084
6.4.2 票據(jù)過了提示付款期的處理程序·087
第7章 其他實物的管理要點
7.1 印章的管理使用·092
7.1.1 印章如何刻制與備案·092
7.1.2 新印章如何進行啟用·093
7.1.3 印章該如何移交銷毀·094
7.1.4 印章管理和蓋章技巧·095
7.1.5 印章外帶原則應熟知·098
7.1.6 印章被盜、丟失怎么辦·099
7.2 收據(jù)的管理使用·100
7.2.1 收據(jù)領用、使用、核銷·100
7.2.2 收款收據(jù)如何開具·103
7.2.3 定金、訂金大有不同·105
7.2.4 收據(jù)每聯(lián)如何處理·106
7.2.5 收款必須開收據(jù)嗎·107
7.2.6 借款的單據(jù)退不得·109
7.3 其他物資的管理使用·110
7.3.1 保險柜如何使用最安全·111
7.3.2 鑰匙及密碼如何保管好·112
第8章 收款業(yè)務需要關注的事項
8.1 現(xiàn)金收款的關注事項·116
8.1.1 如何處理收到的假幣·116
8.1.2 如何使用微信及支付寶收款·117
8.1.3 如何處理收回的備用金·118
8.1.4 如何應對促銷會現(xiàn)場收款業(yè)務·119
8.2 銀行收款的關注事項·120
8.2.1 收到員工賠償，如何處理·120
8.2.2 收到銀行貸款，如何處理·122
8.2.3 收到實收資本，如何處理·122
8.2.4 收到投資款，如何處理·125
8.2.5 收到銀行利息，如何處理·126
8.3 銀行票據(jù)的關注事項·127
8.3.1 收到轉賬支票，如何處理·127
8.3.2 收到銀行匯票，如何處理·130
8.3.3 收到銀行本票，如何處理·131
8.3.4 收到銀行承兌匯票，如何處理·133
8.3.5 銀行承兌匯票到期，如何處理·134
8.3.6 銀行承兌匯票過期，如何處理·136
第9章 如何管理原始憑證
9.1 原始憑證的取得和整理·140
9.1.1 如何辨別原始憑證合法性·140
9.1.2 自制原始憑證的填寫程序·143
9.1.3 外來原始憑證只有發(fā)票嗎·145
9.1.4 原始單據(jù)數(shù)量過多怎么辦·146
9.2 發(fā)票如何審核和管理·148
9.2.1 如何辨別發(fā)票的真?zhèn)巍?48
9.2.2 如何審核發(fā)票的內(nèi)容·149
9.2.3 為何發(fā)票備注很重要·151
9.2.4 發(fā)票丟失了該如何處理·154
第 10章 付款業(yè)務的流程及規(guī)則
10.1 采購付款業(yè)務的流程·158
10.1.1 預付款的支付流程·158
10.1.2 備用金等借款的審批流程·161
10.1.3 貨款結算的付款流程·163
10.1.4 固定資產(chǎn)的采購付款流程·164
10.2 報銷費用業(yè)務的流程·167
10.2.1 費用報銷的基本流程·167
10.2.2 業(yè)務招待費的報銷審核要點·168
10.2.3 差旅費的報銷審核要點·170
10.2.4 車輛使用費的報銷審核要點·171
10.2.5 水電費的報銷審核要點·173
10.2.6 工資的報銷審核要點·175
10.2.7 辦公用品費的報銷審核要點·176
10.3 不符合付款規(guī)則如何處理·177
10.3.1 付款不按流程走怎么辦·177
10.3.2 如何防范付款詐騙·179
第 11章 如何使用現(xiàn)金與網(wǎng)銀付款
11.1 現(xiàn)金付款的基本操作·184
11.1.1 哪些款項可使用現(xiàn)金支付·184
11.1.2 如何從銀行賬戶提取現(xiàn)金·185
11.1.3 如何防止現(xiàn)金付款時出錯·187
11.2 網(wǎng)上銀行的基本操作·188
11.2.1 如何開通以及設置網(wǎng)銀·189
11.2.2 如何通過網(wǎng)銀進行付款·190
11.2.3 如何處理網(wǎng)銀款項退回·191
11.2.4 網(wǎng)銀其他常見操作事項·192
第 12章 使用其他方式付款該注意些什么
12.1 如何使用其他方式付款·196
12.1.1 如何使用支票進行付款·196
12.1.2 如何使用銀行匯票付款·197
12.1.3 如何使用銀行本票付款·198
12.2 如何處理付款過程中的“意外”·199
12.2.1 票據(jù)背書不合規(guī)如何處理·199
12.2.2 企業(yè)通過微信付款怎么辦·203
第 13章 如何編寫記賬憑證
13.1 如何填制記賬憑證·208
13.1.1 填制記賬憑證方法·208
13.1.2 記賬憑證的附件要求·210
13.2 審核及更正記賬憑證·212
13.2.1 如何審核記賬憑證·212
13.2.2 如何更正記賬憑證·213
第 14章 如何登記和管理賬簿
14.1 賬簿啟用及登記·218
14.1.1 如何啟用賬簿·218
14.1.2 如何登記賬簿·220
14.1.3 備查賬簿樣式·221
14.2 賬簿審核及結賬·224
14.2.1 如何審核賬簿·224
14.2.2 錯賬查找方法·225
14.2.3 如何進行結賬·226
第 15章 如何編制資金報表
15.1 資金余額報表的編制·230
15.1.1 資金余額匯總表編制·230
15.1.2 資金余額明細表編制·232
15.2 資金管理報表的編制·235
15.2.1 融資資金明細表的編制·235
15.2.2 應收款類資金表的編制·236
15.2.3 應付款類資金表的編制·237
15.2.4 預收預付資金表的編制·238
15.2.5 項目資金表的編制·239
延伸閱讀 目錄
第 1章 出納檔案如何管理
1.1 檔案保管及借閱·002
1.1.1 檔案保管的準備·002
1.1.2 檔案清冊的編制·003
1.1.3 檔案該如何借閱·004
1.2 檔案保管的期限·006
1.2.1 會計檔案保管期限·006
1.2.2 非會計檔案保管期限·007
第 2章 如何交接出納工作
2.1 交接前的準備工作·012
2.1.1 移交清冊中都包括哪些內(nèi)容·012
2.1.2 出納請三天病假需要交接嗎·014
2.1.3 監(jiān)交人不能到場監(jiān)交怎么辦·014
2.2 交接中的注意事項·015
2.2.1 移交資料如果有缺失怎么辦·015
2.2.2 口頭交接需要注意哪些事情·016
2.2.3 交接雙方需要特別關注的重點·016
2.3 交接后的事項·018
2.3.1 交接后需要注意哪些要點·018
2.3.2 需修改密碼等信息嗎·018
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