目錄
上篇：理財基礎篇
３ 章 理財與現代經濟生活
３ 節(jié) 理財的含義
４ 一、公司理財的含義
４ 二、個人理財的含義
５ 三、社會理財的含義
７ 第二節(jié) 現代公司運營與公司理財
７ 一、公司理財的產生與發(fā)展
８ 二、公司理財的重要性
１０ 第三節(jié) 現代經濟生活與個人理財
１０ 一、發(fā)達國家居民理財
１１ 二、我國居民理財
１３ 第四節(jié) 金融機構與客戶理財
１３ 一、金融機構客戶理財業(yè)務種類
１５ 二、我國各類金融機構客戶理財業(yè)務發(fā)展情況

２０ 第二章 理財環(huán)境分析
２０ 節(jié) 理財環(huán)境分析概述
２０ 一、理財環(huán)境的含義及其分類
２１ 二、理財環(huán)境分析的意義
２２ 三、理財環(huán)境分析的內容
２２ 第二節(jié) 理財的宏觀環(huán)境
２３ 一、宏觀經濟環(huán)境２
２４ 二、金融市場環(huán)境
２７ 三、政治法律環(huán)境
３１ 四、科技環(huán)境
３３ 五、社會文化環(huán)境
３３ 六、突發(fā)公共事件
３４ 第三節(jié) 理財的中觀環(huán)境
３４ 一、產業(yè)環(huán)境
３５ 二、行業(yè)市場環(huán)境
３６ 三、地區(qū)環(huán)境
３７ 第四節(jié) 理財的微觀環(huán)境
３７ 一、公司理財的內部環(huán)境
３８ 二、個人理財的內部環(huán)境

４１ 第三章 理財計量基礎
４１ 節(jié) 貨幣的時間價值計量
４１ 一、貨幣時間價值的概念
４２ 二、貨幣時間價值計量的基本原理
４３ 三、年金及年金時間價值的計量
４９ 四、貨幣時間價值計量中的幾個特殊問題
５１ 第二節(jié) 收益與風險的計量
５１ 一、單一資產的收益與風險計量
５４ 二、資產組合的收益與風險計量
５６ 三、組合投資和分散風險
５８ 第三節(jié) 風險收益關系的分析模型
５８ 一、資產組合理論
６０ 二、資本資產定價模型

６７ 第四章 公司財務分析
６７ 節(jié) 公司財務分析概述
６７ 一、公司財務報告體系
７３ 二、財務分析的方法
７５ 三、財務分析的步驟目 錄
７５ 四、財務分析的局限性
７６ 第二節(jié) 財務分析的基本比率
７６ 一、償債能力比率
７８ 二、營運能力評價指標
８０ 三、獲利能力評價指標
８０ 四、公司成長能力分析
８２ 第三節(jié) 財務比率的綜合應用
８２ 一、杜邦財務分析法
８４ 二、財務狀況綜合評分法

中篇：公司理財篇
９３ 第五章 現代公司理財基本范疇
９３ 節(jié) 現代企業(yè)制度
９３ 一、獨資企業(yè)
９４ 二、合伙企業(yè)
９４ 三、公司制企業(yè)
９７ 第二節(jié) 公司理財的對象和基本內容
９７ 一、公司理財的對象
９８ 二、公司理財的內容
１００ 第三節(jié) 公司理財目標
１００ 一、公司目標及其對公司理財的要求
１０１ 二、不同的公司理財目標
１０３ 三、公司理財目標的選擇
１０４ 四、公司理財目標與利益沖突

１０７ 第六章 公司籌資管理
１０７ 節(jié) 資金需要量預測
１０７ 一、銷售百分比法
１０９ 二、資金性態(tài)模擬法
１１２ 第二節(jié) 公司長期資金來源的主要方式４
１１２ 一、股權融資
１１６ 二、債務融資
１１９ 三、混合證券融資
１２２ 第三節(jié) 公司資本結構管理
１２２ 一、資本成本
１２５ 二、杠桿原理
１２７ 三、資本結構決策

１３４ 第七章 公司投資管理
１３４ 節(jié) 項目投資管理
１３４ 一、項目投資管理概述
１３６ 二、項目投資現金流量分析
１３８ 三、項目投資決策的基本方法
１４３ 四、項目投資決策方法的應用
１４６ 五、項目投資的不確定性分析
１４８ 第二節(jié) 證券投資管理
１４８ 一、公司證券投資概述
１５０ 二、債券投資價值評價
１５１ 三、股票投資價值評價
１５６ 四、證券投資組合管理

１６０ 第八章 公司股利分配管理
１６０ 節(jié) 公司利潤分配
１６０ 一、公司利潤分配的主體和客體
１６２ 二、公司利潤分配的原則
１６２ 三、公司利潤分配的順序與形成的項目
１６４ 第二節(jié) 公司股利分配概述
１６４ 一、股利分配的概念及意義
１６５ 二、公司股利分配與投融資的關系
１６６ 三、公司股利分配的內容
１６７ 第三節(jié) 股利支付方式的選擇
１６７ 一、股利支付方式及其財務影響目 錄
１７２ 二、股利支付方式的選擇
１７３ 第四節(jié) 公司股利分配政策
１７３ 一、公司股利分配政策的類型
１７７ 二、影響公司股利分配政策選擇的因素

１８２ 第九章 公司營運資金的管理
１８２ 節(jié) 公司營運資金政策
１８２ 一、公司營運資金的含義
１８３ 二、公司營運資金的籌資政策
１８５ 第二節(jié) 公司短期籌資管理
１８５ 一、公司短期籌資的特點
１８６ 二、公司短期籌資方式及成本
１８８ 第三節(jié) 現金管理
１８８ 一、現金管理的目標
１８９ 二、現金的持有動機與成本
１９０ 三、現金持有量的確定
１９３ 四、現金日常收支管理
１９５ 第四節(jié) 應收賬款的管理
１９５ 一、應收賬款的管理目標
１９５ 二、應收賬款的成本
１９５ 三、信用政策制定
１９７ 四、應收賬款管理方法
１９９ 第五節(jié) 存貨管理
１９９ 一、存貨管理的目標
２００ 二、存貨的成本
２０１ 三、存貨管理方法
２０３ 四、存貨控制系統

下篇：家庭理財篇
２１１ 第十章 個人理財理論基礎
２１１ 節(jié) 馬斯洛的需求層次理論６
２１１ 一、馬斯洛需求層次理論的基本內容
２１３ 二、馬斯洛需求層次理論對個人理財的啟示
２１５ 第二節(jié) 生命周期理論
２１５ 一、生命周期理論的基本內容
２１６ 二、生命周期理論在個人理財中的應用
２２１ 第三節(jié) 持久收入消費理論
２２１ 一、持久收入消費理論的主要內容
２２２ 二、持久收入消費理論對個人理財的啟示
２２３ 第四節(jié) 個人理財的基本范疇
２２３ 一、個人理財的目標
２２５ 二、個人理財的主要內容
２２６ 三、個人理財規(guī)劃的步驟
２２７ 四、個人理財規(guī)劃的原則

２３１ 第十一章 個人財務分析與預算管理
２３１ 節(jié) 個人財務報表的編制
２３１ 一、個人資產負債表的編制
２３６ 二、個人收支儲蓄表的編制
２４０ 第二節(jié) 個人財務分析
２４０ 一、資產負債表分析
２４２ 二、收支儲蓄表分析
２４３ 第三節(jié) 個人預算
２４３ 一、個人預算的目的
２４４ 二、個人預算的編制
２４５ 三、個人預算的執(zhí)行與調整

２４９ 第十二章 個人理財活動
２４９ 節(jié) 個人現金規(guī)劃
２４９ 一、個人現金規(guī)劃的原則
２５０ 二、現金資產配置工具
２５０ 三、現金規(guī)劃中的融資方式
２５１ 第二節(jié) 投資規(guī)劃目 錄
２５１ 一、投資規(guī)劃的工具
２５４ 二、投資規(guī)劃的步驟
２５４ 三、投資資產配置方法
２５６ 第三節(jié) 居住規(guī)劃
２５６ 一、居住規(guī)劃的內容
２５７ 二、購房規(guī)劃
２５８ 第四節(jié) 子女教育規(guī)劃
２５８ 一、子女教育規(guī)劃的重要性
２５９ 二、子女教育規(guī)劃的工具
２６０ 三、子女教育規(guī)劃的步驟
２６１ 第五節(jié) 保險規(guī)劃
２６１ 一、保險規(guī)劃的必要性
２６１ 二、保險規(guī)劃工具
２６２ 三、保險規(guī)劃的步驟
２６３ 四、保險需求分析
２６５ 第六節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃
２６５ 一、退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性
２６５ 二、退休養(yǎng)老規(guī)劃工具
２６６ 三、退休養(yǎng)老規(guī)劃的步驟
２６８ 第七節(jié) 遺產傳承規(guī)劃
２６８ 一、遺產傳承規(guī)劃的重要性
２６９ 二、遺產傳承規(guī)劃工具
２６９ 三、遺產傳承規(guī)劃的步驟

２７３ 第十三章 個人稅收籌劃
２７３ 節(jié) 個人稅收籌劃概述
２７３ 一、個人稅收籌劃的動因
２７４ 二、個人稅收籌劃的原則
２７４ 三、個人稅收籌劃的主要內容
２７６ 第二節(jié) 個人所得稅的基本規(guī)定
２７６ 一、納稅義務人及其納稅義務
２７７ 二、征稅項目
２７８ 三、征稅稅率８
２８０ 四、征收管理方式
２８１ 五、稅收優(yōu)惠
２８２ 第三節(jié) 個人所得稅應納稅額的計算
２８２ 一、居民綜合所得應納稅額的計算
２８５ 二、非居民四項勞動性所得應納稅額的計算
２８６ 三、經營所得應納稅額的計算
２８７ 四、其他項目所得應納稅額的計算
２８８ 五、計算個人所得稅的其他規(guī)定
２８９ 第四節(jié) 個人所得稅籌劃策略
２８９ 一、居民綜合所得稅稅收籌劃策略
２９０ 二、納稅人身份籌劃策略
２９１ 三、收入分割籌劃策略
２９３ 四、收入轉化籌劃策略
２９６ 五、其他稅收籌劃策略

２９９ 附 表
３０３ 參考文獻