第1章 總論
1．1 財(cái)務(wù)管理概述
1．1．1 財(cái)務(wù)管理的概念
1．1．2 財(cái)務(wù)活動(dòng)
1．1．3 財(cái)務(wù)關(guān)系
1．2 財(cái)務(wù)管理環(huán)境
1．2．1 法律環(huán)境
1．2．2 金融環(huán)境
1．2．3 經(jīng)濟(jì)環(huán)境
1．3 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)
1．3．1 企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)
1．3．2 目標(biāo)沖突與協(xié)調(diào)
1．4 財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)
1．4．1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)
1．4．2 財(cái)務(wù)決策
1．4．3 財(cái)務(wù)預(yù)算
1．4．4 財(cái)務(wù)控制
1．4．5 財(cái)務(wù)分析
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第2章 資金的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
2．1 資金的時(shí)間價(jià)值觀念
2．1．1 資金的時(shí)間價(jià)值概念
2．1．2 一次性收付款項(xiàng)終值和現(xiàn)值的計(jì)算
2．1．3 年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算
2．2 資金的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀念
2．2．1 風(fēng)險(xiǎn)的概念
2．2．2 風(fēng)險(xiǎn)的類別
2．2．3 風(fēng)險(xiǎn)的衡量
2．2．4 風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第3章 籌資管理
3．1 企業(yè)籌資概述
3．1．1 籌資動(dòng)機(jī)
3．1．2 籌資原則
3．2 籌資渠道與籌資方式
3．2．1 籌資渠道
3．2．2 籌資方式
3．3 企業(yè)資金需要量的預(yù)測(cè)
3．3．1 定性預(yù)測(cè)法
3．3．2 銷售百分比法
3．3．3 資金習(xí)性預(yù)測(cè)法
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第4章 資金成本和資本結(jié)構(gòu)
4．1 資金成本
4．1．1 資金成本概述
4．1．2 資金成本的作用
4．1．3 個(gè)別資金成本的計(jì)算
4．1．4 綜合資本成本的計(jì)算
4．1．5 邊際資本成本的計(jì)算
4．2 經(jīng)營(yíng)杠桿與財(cái)務(wù)杠桿
4．2．1 相關(guān)概念
4．2．2 經(jīng)營(yíng)杠桿
4．2．3 財(cái)務(wù)杠桿
4．2．4 復(fù)合杠桿
4．3 資本結(jié)構(gòu)
4．3．1 資本結(jié)構(gòu)的概念和理論
4．3．2 最佳資本結(jié)構(gòu)決策
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第5章 營(yíng)運(yùn)資金管理
5．1 營(yíng)運(yùn)資金管理概述
5．1．1 營(yíng)運(yùn)資金的概念和特點(diǎn)
5．1．2 營(yíng)運(yùn)資金管理
5．2 現(xiàn)金管理
5．2．1 持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)
5．2．2 目標(biāo)現(xiàn)金余額的確定
5．2．3 現(xiàn)金日常管理的制度安排
5．3 應(yīng)收賬款管理
5．3．1 應(yīng)收賬款的功能和成本
5．3．2 信用政策
5．3．3 應(yīng)收賬款日常管理
5．4 存貨管理
5．4．1 存貨與存貨管理目標(biāo)
5．4．2 存貨成本
5．4．3 存貨的經(jīng)濟(jì)批量
5．4．4 存貨日常控制
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第6章 項(xiàng)目投資管理
6．1 項(xiàng)目投資概述
6．1．1 項(xiàng)目投資的概念
6．1．2 項(xiàng)目投資管理的程序
6．2 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析
6．2．1 現(xiàn)金流量的概念
6．2．2 現(xiàn)金流量的內(nèi)容
6．2．3 現(xiàn)金流量的計(jì)算
6．3 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)一般方法
6．3．1 投資回收期法
6．3．2 會(huì)計(jì)收益率法
6．3．3 凈現(xiàn)值法
6．3．4 內(nèi)含報(bào)酬率法
6．3．5 現(xiàn)值指數(shù)法
6．4 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)方法的應(yīng)用
6．4．1 固定資產(chǎn)更新決策
6．4．2 資本限量決策
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第7章 證券投資
7．1 債券投資
7．1．1 債券投資的目的
7．1．2 債券投資的風(fēng)險(xiǎn)
7．1．3 債券投資的收益評(píng)價(jià)
7．1．4 債券投資的優(yōu)缺點(diǎn)
7．2 股票投資
7．2．1 股票投資的有關(guān)概念
7．2．2 股票投資的目的
7．2．3 股票價(jià)值的評(píng)估
7．2．4 股票投資的優(yōu)缺點(diǎn)
7．3 證券投資組合
7．3．1 證券投資組合的目的
7．3．2 證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)
7．3．3 證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益
7．3．4 資本資產(chǎn)定價(jià)模型和證券市場(chǎng)線
7．3．5 證券投資組合的策略與方法
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第8章 利潤(rùn)分配管理
8．1 利潤(rùn)分配管理概述
8．1．1 利潤(rùn)分配的基本原則
8．1．2 利潤(rùn)分配的內(nèi)容
8．1．3 利潤(rùn)分配的順序
8．2 股利分配政策
8．2．1 股利分配政策的影響因素
8．2．2 股利分配政策的種類
8．3 股利發(fā)放形式和程序
8．3．1 股利發(fā)放形式
8．3．2 股利發(fā)放程序
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第9章 財(cái)務(wù)預(yù)算
9．1 財(cái)務(wù)預(yù)算概述
9．1．1 財(cái)務(wù)預(yù)算的概念
9．1．2 財(cái)務(wù)預(yù)算的特征與作用
9．1．3 財(cái)務(wù)預(yù)算的分類
9．1．4 預(yù)算工作的組織
9．2 財(cái)務(wù)預(yù)算的編制方法與程序
9．2．1 預(yù)算的編制方法
9．2．2 預(yù)算的編制程序
9．3 現(xiàn)金預(yù)算與預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
9．3．1 現(xiàn)金預(yù)算的編制
9．3．2 預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
本章小結(jié)
本章習(xí)題
第10章 財(cái)務(wù)分析
10．1 財(cái)務(wù)分析概述
10．1．1 財(cái)務(wù)分析的概念與內(nèi)容
10．1．2 財(cái)務(wù)分析的方法
10．2 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
10．2．1 償債能力分析
10．2．2 運(yùn)營(yíng)能力分析
10．2．3 盈利能力分析
10．2．4 發(fā)展能力分析
10．3 綜合指標(biāo)分析
10．3．1 綜合指標(biāo)分析的含義及特點(diǎn)
10．3．2 綜合指標(biāo)分析方法
本章小結(jié)
本章習(xí)題
附錄 系數(shù)表
附表1 復(fù)利終值系數(shù)表
附表2 年金終值系數(shù)表
附表3 復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表
附表4 年金現(xiàn)值系數(shù)表
參考文獻(xiàn)