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第部分走近財務管理
第1章準確定位財務部門的工作職責與范圍
第一節(jié)財務部門的工作職責與職能
一、財務部門的工作職能
二、財務部門的工作職責
三、財務部門的工作目標
四、財務工作的核心理念
五、建立公司理財文化
第二節(jié)財務部門各崗位職責描述
一、財務總監(jiān)崗位職責描述
二、財務經(jīng)理崗位職責描述
三、預算主管崗位職責描述
四、預算專員崗位職責描述
五、會計主管崗位職責描述
六、成本會計崗位職責描述
七、核算會計崗位職責描述
八、出納員崗位職責描述
九、審計員崗位職責描述
十、資金主管崗位職責描述
十一、投資主管崗位職責描述
十二、投資分析專員崗位職責描述
十三、融資主管崗位職責描述
十四、財務分析師崗位職責描述
十五、制單員崗位職責描述
十六、簿記員崗位職責描述
十七、收銀員崗位職責描述
第2章定章建制財務部組織機構設置
第一節(jié)財務部職位設置與任職條件
一、財務部組織機構設置模板
二、財務總監(jiān)任職條件
三、財務經(jīng)理任職條件
四、會計主管任職條件
五、會計任職條件
六、出納員任職條件
第二節(jié)財務部主要崗位描述
一、出納崗位
二、資金管理崗位
三、固定資產(chǎn)核算崗位
四、存貨核算崗位
五、工資核算崗位
六、成本、費用核算崗位
七、銷售和利潤核算崗位
八、應收應付款核算崗位
九、總賬報表崗位
十、稽核崗位
第三節(jié)財務部組織機構設置基本原則
一、財務與會計機構分置細則
二、把握集權與分權程度細則
財務管理制度與表格規(guī)范大全目錄
第二部分為企業(yè)的贏利保駕護航
建立財務控制與管理體系
第3章加強控制，防患于未然財務部日常核算工作管理
第一節(jié)財務部日常核算管理工作要點
一、一般會計業(yè)務范圍
二、會計憑證處理程序
三、會計簿記處理程序
四、會計報告處理程序
五、會計檔案處理程序
六、出納崗工作流程
七、銷售費用核算工作流程
八、管理費用核算工作流程
九、固定資產(chǎn)核算工作流程
十、材料審核工作流程
十一、銷售核算工作流程
十二、工資福利崗位工作流程
十三、稅務崗工作流程
十四、主管崗工作流程
十五、會計核算主要方法
第二節(jié)財務部日常核算工作規(guī)范制度
一、股份有限公司會計管理制度模板
二、財務部日常工作管理規(guī)則
三、會計核算基礎工作規(guī)定模板
四、財務會計管理制度模板
五、企業(yè)會計核算處理辦法模板
第三節(jié)財務部日常核算工作實用表單
一、財務日報表
二、進賬日報表
三、票據(jù)及存款日報表
四、出納管理日報表
五、資金運用日報表
六、會計賬冊登記表
七、資產(chǎn)負債表
八、現(xiàn)金流量表
九、利潤表
第四節(jié)財務部日常核算工作規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、會計核算操作規(guī)定
二、出納工作規(guī)定細則
三、會計工作規(guī)定細則
四、原始憑證的填制標準
五、原始憑證審核標準
六、記賬憑證填制標準
七、記賬憑證審查標準
八、收款憑證和填制標準
九、付款憑證的填制標準
十、記賬憑證數(shù)字的書寫標準
十一、賬簿登記標準
十二、銀行存款賬戶的設置條件和開立程序
第4章強化績效提升的助推器財務預算與計劃管理
第一節(jié)財務預算與計劃管理工作要點
一、財務預算與計劃工作內(nèi)容
二、財務預算與計劃的實施作用
三、財務計劃的編制方式
四、財務計劃的編制流程
五、財務預算與計劃管理應注意的事項
第二節(jié)財務預算與計劃管理規(guī)范化制度
一、企業(yè)部門預算編制制度模板
二、企業(yè)預算組織與實施制度模板
三、預算編審程序制度模板
四、企業(yè)財務資金預算管理制度
五、企業(yè)各部門月績分析制度
第三節(jié)財務預算與計劃管理實用表單
一、支出預計明細匯總表
二、資金差異報告表
三、資金調(diào)度計劃表
四、銀行短期借款明細表
五、收支預計表
六、材料借款月報表
七、材料采購預計表
八、內(nèi)外銷收入預計表
九、預算表
十、預算申請表
十一、預算概率計算表
十二、預算核算辦法表
十三、預算編列表
十四、預算統(tǒng)計表
十五、預算控制表
十六、預算控測表
十七、預算變更申請表
十八、收入及支出金額預計表
第四節(jié)財務預算與計劃管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、年度會計決算說明書書寫標準
二、預算資金調(diào)度管理標準
三、預算方案編制標準
四、財務計劃管理標準
五、彈性預算編制標準
六、滾動預算編制標準
七、固定預算編制標準
八、現(xiàn)金預算編制標準
九、零基預算編制標準
第5章讀懂企業(yè)運營的儀表盤財務賬款管理
第一節(jié)賬款管理工作要點
一、客戶信用調(diào)查工作要點
二、5C客戶信用評估方法工作要點
三、信用評分法工作要點
四、賬款回收監(jiān)督工作方法
五、信用標準評估工作要點
六、收賬政策制定工作要點
第二節(jié)賬款管理規(guī)范化制度
一、應收賬款及應收票據(jù)管理制度
二、業(yè)務員收款規(guī)定細則
三、問題賬款管理辦法
四、問題賬款處理辦法
五、呆賬管理辦法
第三節(jié)賬款管理實用表單
一、應收賬款分戶明細表
二、問題賬款報告書
三、應收應付票據(jù)記錄表
四、繳款單
五、繳款明細表
六、收款通知單
七、收款通知書
八、收款狀況報告書
九、收款日報表
十、月份收款狀況表
十一、收貨款自動報告表
十二、收款憑證
十三、收款差異調(diào)節(jié)表
第四節(jié)賬款管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、銷售與收款循環(huán)的內(nèi)部控制標準
二、應收賬款回收標準
三、催款書書寫標準
四、往來賬款日�？刂茍蟾鏁鴮憳藴�
五、現(xiàn)金收支情況報告書寫標準
第6章懸絲把脈企業(yè)健康財務分析管理
第一節(jié)財務分析管理工作要點
一、財務分析主要工作內(nèi)容
二、財務分析的主要方法
第二節(jié)財務分析規(guī)范化制度
一、財務報表編制制度模板
二、企業(yè)財務分析工作細則
三、財務分析撰寫制度模板
四、企業(yè)報表管理辦法
五、財務報告編制要求
六、年度財務分析報告模板
第三節(jié)財務分析管理實用表單
一、主要財務比率分析表
二、資本結構彈性總托分析表
三、產(chǎn)銷量值分析表
四、歷年資產(chǎn)負債一覽表
五、生產(chǎn)經(jīng)營狀況綜合評價表
六、百分數(shù)資產(chǎn)負債項目結構分析表
七、資產(chǎn)評估情況統(tǒng)計表
八、企業(yè)整體評估統(tǒng)計表
九、資產(chǎn)評估培訓情況表
第四節(jié)財務分析規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、財務報表分析標準
二、現(xiàn)金流量結構分析標準
三、現(xiàn)金支付能力分析標準
四、或有事項披露標準
五、調(diào)整事項的處理標準
第7章抓牢生死攸關的制動器財務控制管理
第一節(jié)財務控制管理工作要點
一、企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)容
二、企業(yè)內(nèi)部會計控制的作用
三、企業(yè)內(nèi)部管理控制系統(tǒng)的分類
第二節(jié)財務控制管理規(guī)范化制度
一、企業(yè)財務控制制度模板
二、費用開支管理辦法
三、費用開支管理標準
四、零用金管理細則
五、財務報銷制度模板
六、費用報銷審批制度
七、財物盤點制度模板
八、統(tǒng)計管理制度模板
第三節(jié)財務控制管理實用表單
一、銷售費用表
二、管理費用表
三、財務費用表
四、財務狀況控制表
五、資金調(diào)度控制表
六、盤點報告表
七、應收賬款控制表
八、采購控制表
九、人事動態(tài)及費用控制表
十、成本費用控制表
十一、現(xiàn)金盤點報告表
十二、固定資產(chǎn)控制卡（正、反面）
第四節(jié)財務控制管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、借款和各項費用開支標準及審批程序
二、費用報銷操作流程
三、存貨與倉庫內(nèi)部控制標準
四、商品出庫控制標準
五、商品退貨折讓會計管理流程
六、生產(chǎn)費用內(nèi)部控制標準
七、收入利潤內(nèi)部控制標準
八、存貨盤點業(yè)務管理標準
九、盤盈與盤虧業(yè)務處理標準
十、財務統(tǒng)計工作流程
第8章挖出財務管理的墊腳石財務審計管理
第一節(jié)審計管理工作要點
一、財務審計管理工作內(nèi)容
二、主營業(yè)務收入審計要點
三、應收賬款審計要點
四、收款與銷售調(diào)整業(yè)務審計要點
五、應付賬款審計要點
六、材料與固定資產(chǎn)審計要點
七、其他支出審計要點
八、存貨審計要點
九、固定資產(chǎn)、累計折舊級固定資產(chǎn)清理審計要點
第二節(jié)財務審計管理規(guī)范化制度
一、企業(yè)內(nèi)部審計管理制度模板
二、企業(yè)內(nèi)部審計細則
三、企業(yè)財務收支審計制度
四、企業(yè)經(jīng)濟效益審計制度
五、審計報告征求意見書
第三節(jié)財務審計管理實用表單
一、審計通知單
二、審計表
三、審計工作計劃表
四、審計報告表
五、財物抽查通知單
六、稽核工作計劃表
七、稽核表
八、稽核報告表
九、被審計單位基本情況表
十、審計業(yè)務專用發(fā)文稿表
十一、審計工作底稿
第四節(jié)審計管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、資產(chǎn)審計流程
二、收入、成本與費用審計流程
三、利潤審計流程
四、支票付款審計標準
五、貨幣付款審計標準
六、銀行往來賬審計標準
七、應收賬款審計標準
八、企業(yè)壞賬內(nèi)部審計標準
第9章小問題有大文章稅務籌劃
第一節(jié)稅務籌劃工作要點
一、企業(yè)稅務籌劃基本方法
二、企業(yè)節(jié)稅能力影響因素
三、納稅人的基本權利
四、納稅人的基本義務
五、企業(yè)納稅的基本程序
第二節(jié)稅務籌劃的規(guī)范化方法和技巧
一、增值稅稅務籌劃
二、消費稅稅務籌劃
三、所得稅稅務籌劃
四、土地增值稅稅務籌劃
五、企業(yè)經(jīng)營形態(tài)節(jié)稅
六、企業(yè)經(jīng)營方式節(jié)稅
七、企業(yè)財務管理
八、企業(yè)投資節(jié)稅方法
九、對企業(yè)收入的稅務籌劃
十、銷項稅額的避稅與反避稅
十一、增值稅的避稅與反避稅
十二、材料方面的避稅與反避稅
十三、工資方面的避稅與反避稅
十四、固定資產(chǎn)方面的避稅與反避稅
十五、在待攤費用和預提費用上的避稅與反避稅
十六、高轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本上的避稅與反避稅
十七、房產(chǎn)稅方面的避稅與反避稅
十八、車船稅方面的避稅與反避稅
十九、印花稅方面的避稅與反避稅
二十、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅方面的避稅與反避稅
二十一、土地增值稅的避稅與反避稅
第三節(jié)稅務籌劃實用表單
一、印花稅納稅申報（報告）表
二、車船稅納稅申報表
三、城建稅、教育費附加、地方教育附加稅（費）申報表
四、土地使用稅率表
五、房產(chǎn)稅申報表
六、企業(yè)所得稅月（季）度納稅早報表
七、企業(yè)所得稅年度納稅申報表
八、消費稅納稅申報表306
九、稅款繳納記錄表
十、原材料沖退稅分析表
十一、未沖退營業(yè)印花稅一覽表
十二、扣繳個人所得稅報告表310
十三、扣繳個人所得稅報告表（附表）
十四、個人所得稅扣繳義務人扣繳個人所得稅報告表312
十五、個人所得稅申報表313
十六、增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）
十七、增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）
十八、應交增值稅明細表
十九、地方稅收納稅申請表318
二十、定期定額納稅戶納稅申報卡
二十一、納稅申報記錄表
第四節(jié)稅務籌劃規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、增值稅的計算
二、增值稅的會計處理標準
三、消費稅的計算和會計處理
四、企業(yè)所得稅的計算
五、企業(yè)所得稅的會計處理
六、外商投資企業(yè)與外國企業(yè)所得稅的計算
七、外商投資企業(yè)與外國企業(yè)所得稅的會計處理
八、關稅的會計處理
九、城市維護建設稅的計算與會計處理
十、資源稅的計算與會計處理
十一、土地增值稅的計算與會計處理
第三部分當家理財
籌資、投資與資本運營管理
第10章利在險中求財務風險管理
第一節(jié)財務風險管理工作要點
一、投資風險分析的內(nèi)容
二、用資本資產(chǎn)定價模型來調(diào)整折現(xiàn)率分析法
三、用風險報酬率模型來調(diào)整折現(xiàn)率分析法
四、確定當量分析法
五、決策樹分析法
第二節(jié)風險管理規(guī)范化制度
一、投資預算報告模板
二、投資回報預測報告模板
第三節(jié)風險管理實用表單
一、損益表
二、比較損益表
三、各年度損益比較表341
四、損益計劃實績報告表
五、損益平衡計算表
六、月份各批號損益匯總表
七、部門損益實績表345
八、各部門損益計算表
九、經(jīng)濟效益分析表
十、邊際利益及利益管理表
十一、部門盈虧管理計劃表
十二、盈虧統(tǒng)計表
第四節(jié)風險管理規(guī)范化執(zhí)行細節(jié)標準
一、回收期限法
二、報酬率分析法
第11章張弛有度，收放自如貨幣資金管理
第一節(jié)貨幣資金管理工作要點
一、貨幣資金管理的工作對象
二、持有現(xiàn)金的適度標準
三、節(jié)省現(xiàn)金的小竅門
四、定好資金管理目標
五、把握資金運動的特點
六、預知資金增減的方法
七、準確適當?shù)膸齑娆F(xiàn)金
八、慎用周轉(zhuǎn)資金
九、現(xiàn)金收支的長袖善舞
十、現(xiàn)金的鐵腕控制
十一、資金主管主要工作內(nèi)容
十二、資金管理員主要工作內(nèi)容
第二節(jié)貨幣資金管理規(guī)范化制度
一、資金管理制度模板
二、資金預算編制制度模板
三、資金預算編制流程
四、現(xiàn)金管理制度模板
五、現(xiàn)金及有價證券業(yè)務處理流程
六、流動資金管理制度模板
七、經(jīng)費支出管理制度模板
八、固定資金管理制度模板
九、支票管理制度模板
十、發(fā)票管理制度模板
十一、退票管理制度模板
十二、提取現(xiàn)金的工作細則
十三、財務出納及資金利息處理規(guī)則
十四、現(xiàn)金盤點制度模板
第三節(jié)貨幣資金管理實用表單
一、現(xiàn)金收支日報表
二、現(xiàn)金收支預算表
三、現(xiàn)金存款日記表
四、資金調(diào)度日報表
五、銀行借款登記卡
六、資金調(diào)度表
七、資金差異報告表
八、現(xiàn)金銀行存款結存表
九、現(xiàn)金與銀行存款逐日登記表
十、應收賬款控制表
十一、付款登記表
十二、預付款申請表
第四節(jié)貨幣資金管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、出納直接收款工作細則
二、假幣的處理規(guī)范
三、損傷人民幣的處理規(guī)范
四、出納員點鈔的基本規(guī)范
五、出納支付款項的程序
六、現(xiàn)金收款憑證復核內(nèi)容及標準
七、現(xiàn)金付款憑證復核內(nèi)容及標準
八、現(xiàn)金收付憑證的審核程序
九、增值稅專用發(fā)票的管理、使用細則
十、發(fā)票和資金往來專用發(fā)票的管理辦法
十一、內(nèi)部員工借支規(guī)定
十二、識別真假人民幣的方法
目錄ⅩⅦⅩⅧ財務管理制度與表格規(guī)范大全
第12章把錢花在刀刃上財務成本管理
第一節(jié)財務成本管理工作要點
一、成本管理的基本工作內(nèi)容
二、成本核算的工作流程
第二節(jié)財務成本管理規(guī)范化制度
一、生產(chǎn)成本管理制度模板
二、成本核算細則
三、分批成本會計管理制度
四、分步成本會計管理制度
五、成本控制建議書書寫模板
六、成本控制報告書書寫模板
第三節(jié)財務成本管理使用表單
一、產(chǎn)品生產(chǎn)成本表
二、生產(chǎn)成本核算表
三、成品匯總表
四、成品差異匯總表
五、月份各批號成本分析比較表
六、制造成本及利潤計劃表
七、直接人工及制造費用比較表
八、銷售費用設定表
九、管理費用設定表
十、財務費用設定明細表
第四節(jié)財務成本管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、產(chǎn)品成本核算品種法執(zhí)行標準
二、產(chǎn)品成本核算分批法執(zhí)行標準
三、產(chǎn)品成本核算分步法執(zhí)行標準
四、產(chǎn)品成本核算分類法執(zhí)行標準
五、產(chǎn)品成本核算定額法執(zhí)行標準
第13章守護企業(yè)存續(xù)的生命線利潤中心管理
第一節(jié)利潤中心管理工作要點
一、營業(yè)利潤核算工作要點
二、利潤總額核算工作要點
三、凈利潤核算工作要點
第二節(jié)利潤中心管理規(guī)范化制度
一、利潤中心管理條例模板
二、企業(yè)利潤中心制度模板
三、營業(yè)收入、利潤及分配管理制度
第三節(jié)利潤中心管理實用表單
一、各利潤中心內(nèi)部往來利息表
二、各利潤中心周轉(zhuǎn)中心分析表
三、利潤中心資金預計表
四、利潤中心產(chǎn)銷能力比較表
五、利潤中心財務狀況比較表
六、利潤中心資金支出計劃表
七、利潤中心往來支出金額表
八、利潤中心資產(chǎn)負債表
九、利潤中心損益表
十、利潤中心費用分攤表
十一、利潤中心獎金分配表
十二、利潤中心營業(yè)分析表
十三、利潤中心投資明細表
第四節(jié)利潤中心管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、利潤分配工作流程
二、利潤分配核算工作標準
三、投資收益核算工作標準
四、營業(yè)利潤核算工作標準
五、利潤總額核算工作標準
六、股利分配核算工作標準
目錄ⅩⅨⅩⅩ財務管理制度與表格規(guī)范大全
第14章進對門找對錢籌資管理
第一節(jié)籌資管理工作要點
一、籌資管理的工作內(nèi)容
二、籌資的主要方式
三、籌資的主要渠道
第二節(jié)籌資管理規(guī)范化制度
一、企業(yè)籌資管理制度模板
二、企業(yè)資本金籌集制度模板
三、股票事務處理制度
第三節(jié)籌資管理實用表單
一、企業(yè)籌資成本分析表
二、企業(yè)籌資需求分析表
三、企業(yè)融資結構彈性分析表
四、銀行短期借款明細表
五、股東一覽表
六、股東印鑒表
七、發(fā)行股票申請表
八、股票認購書
九、股票調(diào)換申請書
十、股票調(diào)換內(nèi)容
第四節(jié)籌資管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、籌資業(yè)務審批執(zhí)行標準
二、籌資申請書寫作標準
三、籌資預算報告書寫標準
四、項目籌資可行性分析報告書寫標準
五、公開發(fā)行股票申請書書寫標準
六、股票上市申請書書寫標準
七、公司股票上市推薦書樣式
八、股票籌資實施工作標準
九、債券籌資實施工作標準
第15章生財有道投資管理
第一節(jié)投資管理工作要點
一、企業(yè)投資項目界定
二、企業(yè)投資管理體制及權限
三、企業(yè)投資管理要點
第二節(jié)投資管理規(guī)范化制度
一、企業(yè)投資計劃書模板
二、企業(yè)投資管理制度模板
三、短期投資業(yè)務會計管理制度模板
四、長期投資業(yè)務會計管理制度模板
五、投資項目檔案管理制度模板
六、投資價值分析報告模板
第三節(jié)投資管理實用表單
一、投資專業(yè)分析表
二、投資專案管理卡
三、重要投資績效分析表
四、重要投資方案績效核計表
五、投資經(jīng)濟分析表
第四節(jié)投資管理規(guī)范化細節(jié)執(zhí)行標準
一、投資管理流程
二、投資管理會計核算流程
三、所有者投入資本的計價標準
四、投資資產(chǎn)取得的控制工作內(nèi)容
五、投資活動內(nèi)部會計控制標準
目錄ⅩⅩⅠ六、投資資產(chǎn)處置的控制標準
七、短期投資的處置工作內(nèi)容
八、長期投資減值準備的核算標準
九、債券投資的賬務處理標準第一部分走近財務管理
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