本書以用友U8(V10.1版)為藍(lán)本，以掌握企業(yè)典型的財務(wù)和業(yè)務(wù)處理為目標(biāo)，按照任務(wù)引領(lǐng)方式介紹了U8財務(wù)業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)主要構(gòu)成模塊的基本原理和實訓(xùn)操作。
本書共分為11個項目。項目一簡要介紹了企業(yè)會計信息化規(guī)劃和U8會計信息化應(yīng)用平臺的安裝與配置。項目二至項目十一分別介紹了企業(yè)建賬、基礎(chǔ)設(shè)置、總賬管理、報表編制、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化初始設(shè)置、采購與應(yīng)付管理、銷售與應(yīng)收管理、庫存管理與存貨核算等內(nèi)容。每個項目都由若干任務(wù)構(gòu)成，每個任務(wù)均由案例引出，然后是基本的理論認(rèn)知，最后是完成任務(wù)的實訓(xùn)指導(dǎo)。每個項目后面都附有項目基礎(chǔ)練習(xí)，可供讀者鞏固所學(xué)內(nèi)容。本書最后的三個附錄分別是企業(yè)會計信息化工作規(guī)范、財務(wù)業(yè)務(wù)綜合實訓(xùn)自測和項目基礎(chǔ)練習(xí)參考答案。
本書可作為高等職業(yè)學(xué)院、成人教育會計專業(yè)及其他經(jīng)管類專業(yè)學(xué)習(xí)會計信息化課程的專業(yè)課教材，也可為在職人員學(xué)習(xí)用友U8軟件提供指導(dǎo)。
項目二 企業(yè)建賬
【技能目標(biāo)】
* 作為系統(tǒng)管理員，應(yīng)掌握增加用戶、建立賬套、為用戶賦權(quán)、輸入/引入賬套的方法。
* 作為賬套主管應(yīng)掌握修改賬套的方法。
* 區(qū)別系統(tǒng)管理員與賬套主管、賬套與年度賬的區(qū)別。
【知識目標(biāo)】
* 理解企業(yè)建賬的含義。
* 掌握企業(yè)建賬的過程。
* 理解權(quán)限與崗位分工的關(guān)系。
任務(wù)一 企業(yè)建賬應(yīng)知
任務(wù)案例
創(chuàng)智科技有限公司于2018年1月購買了用友U8總賬、UFO報表、薪資管理、計件工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算共11個模塊，并準(zhǔn)備于同月開始用U8管理企業(yè)業(yè)務(wù)，因此專門成立了信息化項目實施小組，財務(wù)部長宋淼任組長。實施的過程就是將軟件中的功能與軟件蘊含的管理模式與企業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)相結(jié)合的過程，因此項目小組成員首先需要對軟件功能有一定程度的認(rèn)知。宋淼向用友實施顧問方俊提議，先分模塊對小組成員進行系統(tǒng)功能的培訓(xùn)，在全體成員對系統(tǒng)功能深入理解的基礎(chǔ)上，再按照實施的工作流程進行項目實施，以達(dá)成預(yù)期效果。
北京創(chuàng)智科技有限公司選購用友U8作為會計信息化應(yīng)用平臺之后，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的“賬”在用友U8中稱為“賬套”。
具體任務(wù)
(1) 宋淼應(yīng)通知哪些人員參加培訓(xùn)？誰應(yīng)該負(fù)責(zé)企業(yè)賬套的創(chuàng)建和管理？
(2) 了解如何建賬，并做好建賬前的各項準(zhǔn)備工作。
理論認(rèn)知
一、理解企業(yè)建賬
(一)何為建賬
用友U8安裝完成之后，只是在計算機中安裝了一套可以用來管理企業(yè)業(yè)務(wù)的程序，其中沒有任何數(shù)據(jù)。無論企業(yè)原來是用手工記賬，還是用其他軟件管理業(yè)務(wù)，都需要把既有的數(shù)據(jù)建立或轉(zhuǎn)移到新系統(tǒng)中，即在用友U8系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬。
(二)誰負(fù)責(zé)建賬
對中小企業(yè)來說，企業(yè)信息化后，需設(shè)置專人或?qū)徹?fù)責(zé)以下工作。
(1) 按照企業(yè)的崗位分工要求在U8中設(shè)置系統(tǒng)操作員，并分配其對應(yīng)的權(quán)限。
(2) 按已確定的企業(yè)核算特點及管理要求進行企業(yè)建賬。
(3) 隨時監(jiān)控系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題，清除異常任務(wù)、排除運行故障。
(4) 保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，預(yù)防計算機病毒侵犯。
(5) 定期進行數(shù)據(jù)備份，保障數(shù)據(jù)安全、完整。
這個崗位被我們稱為系統(tǒng)管理員。有條件的企業(yè)可設(shè)置專人擔(dān)任系統(tǒng)管理員，條件不具備的可由現(xiàn)有崗位人員兼任此崗。
(三)在哪里建賬
在用友U8中有一個特殊的模塊——系統(tǒng)管理。如同蓋高樓大廈預(yù)先要打地基一樣，系統(tǒng)管理用于對整個U8系統(tǒng)的公共任務(wù)進行統(tǒng)一管理，U8其他任何模塊的獨立運行都必須以此為基礎(chǔ)。
系統(tǒng)管理模塊安裝在企業(yè)的數(shù)據(jù)服務(wù)器上，其具體功能包括以下四個方面。
1. 賬套管理
賬套是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。每一個獨立核算的企業(yè)都有一套完整的賬簿體系，而把這樣一套完整的賬簿體系建立在計算機系統(tǒng)中就是一個賬套。每一個企業(yè)也可以為其每一個獨立核算的下級單位建立一個核算賬套。換句話講，在用友U8中，可以為多個企業(yè)(或企業(yè)內(nèi)多個獨立核算的部門)分別立賬，且各賬套數(shù)據(jù)之間相互獨立、互不影響，從而使資源得到充分的利用。系統(tǒng)最多允許建立999個企業(yè)賬套。
賬套管理功能一般包括建立賬套、修改賬套、刪除賬套、引入/輸出賬套等。
2. 賬套庫管理
賬套庫和賬套是兩個不同的概念。賬套是賬套庫的上一級，賬套是由一個或多個賬套庫組成。一個賬套對應(yīng)一個經(jīng)營實體或核算單位，賬套中的某個賬套庫對應(yīng)這個經(jīng)營實體的某年度區(qū)間內(nèi)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。例如，中誠通訊建立“123賬套”并于2017年啟用，然后在2018年初建2018的賬套庫，則“123中誠通訊”賬套中有兩個賬套庫，即“123中誠通訊2017年”和“123中誠通訊2018年”；如果連續(xù)使用也可以不建新庫，直接錄入2018年的數(shù)據(jù)，則“123中誠通訊”賬套中就只有一個賬套庫，即“123中誠通訊2017—2018年”。
設(shè)置賬套和賬套庫兩層結(jié)構(gòu)的方式的好處是：第一，便于企業(yè)的管理，如進行賬套的上報，跨年度區(qū)間的數(shù)據(jù)管理結(jié)構(gòu)調(diào)整等；第二，方便數(shù)據(jù)備份輸出和引入；第三，減少數(shù)據(jù)的負(fù)擔(dān)，提高應(yīng)用效率。
賬套庫管理包括賬套庫的建立、引入、輸出、賬套庫初始化和清空賬套庫數(shù)據(jù)。
3. 系統(tǒng)操作員及操作權(quán)限的集中管理
為了保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的安全，系統(tǒng)管理提供了操作員及操作權(quán)限的集中管理功能。通過對系統(tǒng)操作分工和權(quán)限的管理：一方面可以避免與業(yè)務(wù)無關(guān)的人員進入系統(tǒng)；另一方面可以對系統(tǒng)所包含的各個子產(chǎn)品的操作進行協(xié)調(diào)，以保證各負(fù)其責(zé)，流程順暢。
操作權(quán)限的集中管理包括設(shè)置角色、用戶及為用戶分配功能權(quán)限。
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